創(chuàng)識(shí)科技收落實(shí)函：要求說明產(chǎn)品及服務(wù)是否存在被替代等重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)

2020/9/22 18:54:29 挖貝網(wǎng) 邢荇

挖貝網(wǎng) 9月22日，創(chuàng)識(shí)科技創(chuàng)業(yè)板IPO申請(qǐng)于日前獲得受理。近日，深交所向其下發(fā)審核中心意見落實(shí)函，要求說明公司產(chǎn)品及服務(wù)是否存在被替代等重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)，并請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

據(jù)招股書顯示，創(chuàng)識(shí)科技的主要產(chǎn)品是為商戶及銀行提供電子支付涉及的軟硬件產(chǎn)品及服務(wù)。2017年至今，該公司第一大客戶為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司，收入金額占?xì)v年?duì)I業(yè)收入90%左右。作為農(nóng)業(yè)銀行的IT服務(wù)商，創(chuàng)識(shí)科技主要向農(nóng)業(yè)銀行銷售POS設(shè)備、BMP系統(tǒng)并提供相關(guān)服務(wù)，該業(yè)務(wù)模式屬于“公司-銀行-商戶”的業(yè)務(wù)模式。

除了上述的業(yè)務(wù)模式之外，申報(bào)材料還顯示，創(chuàng)識(shí)科技還存在“公司-商戶”的業(yè)務(wù)模式，包含向商戶直接銷售云音箱、加油制卡設(shè)備等硬件。

對(duì)此，深交所在落實(shí)函中要求創(chuàng)識(shí)科技補(bǔ)充披露商戶收單業(yè)務(wù)的行業(yè)模式，從事業(yè)務(wù)所處的具體環(huán)節(jié)；并補(bǔ)充披露“公司-銀行-商戶”與“公司-商戶”兩種模式的收入金額及其占比，并分析變動(dòng)原因。

此外，深交所還要求創(chuàng)識(shí)科技補(bǔ)充披露業(yè)務(wù)增長(zhǎng)是否具有可持續(xù)性，以及第三方支付對(duì)業(yè)務(wù)的影響，公司的產(chǎn)品、服務(wù)是否存在被替代、淘汰或出現(xiàn)重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)，并要求保薦人發(fā)表明確意見。

針對(duì)上述問題，創(chuàng)識(shí)科技的保薦人進(jìn)行了核查。核查程序包括查詢行業(yè)相關(guān)研究報(bào)告及政策法規(guī)，了解收單業(yè)務(wù)行業(yè)；了解發(fā)行人新產(chǎn)品、新客戶開拓情況以及了解發(fā)行人研發(fā)模式及技術(shù)儲(chǔ)備等。

經(jīng)過核查，保薦人認(rèn)為：

1. 移動(dòng)支付的快速發(fā)展，為商戶收單業(yè)務(wù)快速發(fā)展打下基礎(chǔ)，隨著支付行業(yè)變革的持續(xù)，商戶收單業(yè)務(wù)未來增長(zhǎng)空間廣闊，并且銀行在商戶收單市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)逐漸加強(qiáng)，發(fā)行人為銀行提供支付IT解決方案，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)具有可持續(xù)性；

2、收單業(yè)務(wù)主導(dǎo)機(jī)構(gòu)為收單機(jī)構(gòu)，發(fā)行人以“公司-銀行-商戶”模式為主流，“公司-商戶”模式規(guī)模較小，尚沒有形成穩(wěn)定的增長(zhǎng)趨勢(shì)，各年收入存在一定波動(dòng)；

3、微信、支付寶等第三方支付大力促進(jìn)了移動(dòng)支付的發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)了收單業(yè)務(wù)的發(fā)展。隨著行業(yè)的發(fā)展，銀行在收單領(lǐng)域優(yōu)勢(shì)顯現(xiàn)，發(fā)行人已形成完善的研發(fā)模式及產(chǎn)品體系，產(chǎn)品及服務(wù)具有一定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，產(chǎn)品、服務(wù)不存在被替代、淘汰或出現(xiàn)重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)。

資料顯示，創(chuàng)識(shí)科技的保薦機(jī)構(gòu)為興業(yè)證券，保薦代表人為穆寶敏，王科冬。

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