北交所就修訂上市審核規(guī)則等征求意見(jiàn):要求保薦機(jī)構(gòu)充分運(yùn)用客戶供應(yīng)商穿透核查防范財(cái)務(wù)造假
挖貝網(wǎng) 4月12日消息,資本市場(chǎng)新“國(guó)九條”出爐同時(shí),北交所就修訂上市審核規(guī)則等6項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)則公開(kāi)征求意見(jiàn)。修訂內(nèi)容包括,要求保薦機(jī)構(gòu)從投資者利益出發(fā),充分運(yùn)用資金流水核查、客戶供應(yīng)商穿透核查、現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)等方式,防范財(cái)務(wù)造假,按要求報(bào)送底稿供監(jiān)管備查。新增成交量退市指標(biāo),連續(xù)120個(gè)交易日累計(jì)成交量低于100萬(wàn)股將被強(qiáng)制退市。
本次公開(kāi)征求意見(jiàn)的規(guī)則共6項(xiàng),分別是:《北京證券交易所向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并上市審核規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《公發(fā)審核規(guī)則》)《北京證券交易所股票上市規(guī)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《上市規(guī)則》)《北京證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《重組審核規(guī)則》)《北京證券交易所上市委員會(huì)和并購(gòu)重組委員會(huì)管理細(xì)則》(以下簡(jiǎn)稱《兩委管理細(xì)則》)《北京證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管指引第8號(hào)——股份減持和持股管理》(以下簡(jiǎn)稱《減持指引》)和《北京證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管指引第10號(hào)——權(quán)益分派》(以下簡(jiǎn)稱《權(quán)益分派指引》)。
發(fā)行上市審核制度的優(yōu)化完善包括,一是發(fā)行人等的申報(bào)責(zé)任。要求“關(guān)鍵少數(shù)”切實(shí)增強(qiáng)誠(chéng)信自律法治意識(shí),完善公司治理和內(nèi)部控制制度、接受內(nèi)部控制審計(jì),配合中介機(jī)構(gòu)核查、發(fā)行上市監(jiān)管,發(fā)行人因保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)受限之外的原因更換保薦機(jī)構(gòu)的應(yīng)重新申報(bào)。為了督促保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人等更加重視申報(bào)質(zhì)量,防治“帶病申報(bào)”“闖關(guān)申報(bào)”,將保薦機(jī)構(gòu)12個(gè)月內(nèi)兩次不予受理后再次申報(bào)的間隔期由3個(gè)月延長(zhǎng)至6個(gè)月,針對(duì)發(fā)行人“一查即撤”“一督即撤”增設(shè)6個(gè)月的申報(bào)間隔期。二是中介機(jī)構(gòu)的“看門人”責(zé)任。要求保薦機(jī)構(gòu)從投資者利益出發(fā),充分運(yùn)用資金流水核查、客戶供應(yīng)商穿透核查、現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)等方式,防范財(cái)務(wù)造假,按要求報(bào)送底稿供監(jiān)管備查。落實(shí)“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”要求,強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo),明確現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)為審核主要手段之一。三是交易所的審核主體責(zé)任。
《公發(fā)審核規(guī)則》修訂作出的調(diào)整包括,一是完善北交所定位相關(guān)規(guī)定。進(jìn)一步堅(jiān)守板塊定位,明確發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合北交所定位要求,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)核查并作出專業(yè)判斷。對(duì)于不符合市場(chǎng)定位和產(chǎn)業(yè)政策的,北交所可終止審核。二是加強(qiáng)信息披露監(jiān)管。三是優(yōu)化審核程序要求。
《上市規(guī)則》修訂對(duì)退市制度具體作出完善,包括新增成交量退市指標(biāo),連續(xù)120個(gè)交易日累計(jì)成交量低于100萬(wàn)股將被強(qiáng)制退市;財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市;規(guī)范類強(qiáng)制退市;重大違法強(qiáng)制退市,新增規(guī)定公司披露的營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)任一年度虛假記載金額達(dá)到2億元以上且超過(guò)該年度披露的相應(yīng)科目金額的30%,或主要財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)2年虛假記載金額合計(jì)達(dá)到3億元以上且超過(guò)該2年披露的相應(yīng)科目合計(jì)金額的20%,或主要財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)3年存在虛假記載的,將予以強(qiáng)制退市。
《重組審核規(guī)則》修訂,一是明確發(fā)行股份對(duì)象的投資者適當(dāng)性管理要求,二是進(jìn)一步明確定向發(fā)行可轉(zhuǎn)債作為支付工具的要求。
《兩委管理細(xì)則》修訂,一是強(qiáng)化履職把關(guān)要求,二是優(yōu)化審議流程,三是加強(qiáng)對(duì)委員管理監(jiān)督。
《減持指引》主要優(yōu)化調(diào)整內(nèi)容包括,一是落實(shí)防范“繞道減持”要求,二是強(qiáng)化實(shí)控人、大股東、董事會(huì)秘書責(zé)任,三是取消過(guò)程性披露要求,四是規(guī)定敏感期交易限制。
《權(quán)益分派指引》調(diào)整,一是簡(jiǎn)化中期分紅審議程序,二是明確中期分紅基準(zhǔn)。
北交所表示,下一步將突出緊抓快辦,以推進(jìn)相關(guān)政策措施落地為契機(jī),推動(dòng)市場(chǎng)高質(zhì)量建設(shè)各項(xiàng)工作再上新臺(tái)階。
相關(guān)閱讀
- 騰奇科技及控股子公司浙江騰奇股東擬向浙江騰奇增資1000萬(wàn) 公司持股50%
- 優(yōu)機(jī)股份控股子公司及全資子公司向銀行申請(qǐng)不超2700萬(wàn)授信
- 中航泰達(dá)投資255萬(wàn)設(shè)立北京集碳科技有限公司 持股比例51%
- 萬(wàn)興隆參股子公司富龍環(huán)保擬向公司申請(qǐng)810萬(wàn)借款 借款利率為4.35%
- 易信達(dá)擬以合同應(yīng)收款作質(zhì)押向眉山環(huán)天小貸申請(qǐng)不超350萬(wàn)貸款 公司法人及董事提供個(gè)人無(wú)限連帶責(zé)任擔(dān)保
- 星昊醫(yī)藥回購(gòu)股份26.5萬(wàn)股 已支付的總金額為280.89萬(wàn)
- 攜測(cè)信息擬向中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司申請(qǐng)不超過(guò)1000萬(wàn)的授信額度
- 同力天合擬向銀行申請(qǐng)不超過(guò)1000萬(wàn)(含1000萬(wàn))授信 公司實(shí)際控制人閆平提供無(wú)限連帶保證擔(dān)保
- 尚維斯擬向銀行申請(qǐng)1000萬(wàn)貸款 實(shí)際控制人鞠新國(guó)夫婦提供無(wú)償保證擔(dān)保
- 瑞普電氣擬為江蘇銀龍向中信銀行徐州分行申請(qǐng)的不高于1000萬(wàn)的借款提供無(wú)償?shù)倪B帶責(zé)任擔(dān)保
推薦閱讀
快訊 更多
- 10-22 22:20 | 銳明技術(shù)2024年前三季度凈利2.2億同比170.8% 國(guó)內(nèi)、海外業(yè)務(wù)收入均快速增長(zhǎng)
- 10-22 22:20 | 長(zhǎng)虹美菱2024年前三季度凈利5.3億同比增長(zhǎng)6.35% 本期理財(cái)產(chǎn)品收益增加
- 10-22 22:20 | 東港股份2024年前三季度凈利8022.1萬(wàn)同比下滑40.61% 紙質(zhì)發(fā)票需求量大幅度減少
- 10-22 22:20 | 國(guó)光電器2024年前三季度凈利2.44億同比下滑21.79% 音響電聲類業(yè)務(wù)成本同比增加
- 10-22 20:28 | 甘源食品2024年前三季度凈利2.77億同比增長(zhǎng)29% 終止確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)產(chǎn)生的資產(chǎn)處置收益增加
- 10-22 20:28 | 甘李藥業(yè)2024年前三季度凈利5.07億同比增長(zhǎng)90.36% 交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)收益增長(zhǎng)
- 10-22 20:27 | 梅花生物2024年前三季度凈利19.95億 淀粉副產(chǎn)品銷售價(jià)格下降
- 10-22 20:27 | 海特生物2024年前三季度營(yíng)收4.51億同比增長(zhǎng)2.87%
- 10-22 20:26 | 佩蒂股份2024年前三季度凈利1.55億同比增長(zhǎng)630.85% 本期訂單增加
- 10-22 20:26 | 正海生物2024年前三季度凈利1.25億 本期計(jì)提的理財(cái)利息減少