這11條“雷區(qū)”一個都不能碰 否則將遭股轉(zhuǎn)系統(tǒng)強制摘牌

挖貝網(wǎng)訊 10月21日消息，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)今日公開發(fā)布《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司股票終止掛牌實施細則（征求意見稿）》（以下簡稱：摘牌意見稿），就新三板終止掛牌制度提出詳細規(guī)則，并向社會公開征求意見?！墩埔庖姼濉分?，股轉(zhuǎn)公司詳細列出新三板公司將被強制摘牌的11條“雷區(qū)”。

《摘牌意見稿》指出，制定摘牌制度是為了明確掛牌公司股票終止掛牌的情形和程序，建立常態(tài)化、市場化的退出機制，保護投資者合法權(quán)益?！墩埔庖姼濉分袑χ鲃诱魄樾?、流程，被強制摘牌的情形和流程分別進行詳細規(guī)劃。

其中，出現(xiàn)掛牌公司股東大會決定主動申請終止其股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌；中國證監(jiān)會核準其公開發(fā)行股票并在證券交易所上市，或證券交易所同意其股票上市；掛牌公司股東大會決議解散；掛牌公司因新設(shè)合并或者吸收合并，不再具有獨立主體資格并被注銷這四種情況之一的掛牌公司應(yīng)該向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)主動申請摘牌。

被強制摘牌中，出現(xiàn)未能披露定期報告、信息披露不可信、重大違法、欺詐掛牌、多次違法違規(guī)、持續(xù)經(jīng)營能力存疑、公司治理不健全（參照掛牌條件）、無主辦券商督導(dǎo)、被依法強制解散、被法院宣告破產(chǎn)、全國股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他強制終止掛牌情形的11種情況之一的掛牌公司將被強制摘牌。

附：強制摘牌的情形細則

第十三條 掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，全國股轉(zhuǎn)公司按規(guī)定終止其股票掛牌：

（一）【未能披露定期報告】未在法定期限內(nèi)披露年度報告或者半年度報告并自期滿之日起兩個月內(nèi)仍未披露年度報告或半年度報告；

（二）【信息披露不可信】最近兩個年度的財務(wù)會計報告均被注冊會計師出具否定或者無法表示意見的審計報告；

（三）【重大違法】受到中國證監(jiān)會行政處罰并在行政處罰決定書中被認定構(gòu)成重大違法行為，或者被中國證監(jiān)會依法移送公安機關(guān)；

（四）【欺詐掛牌】 因欺詐掛牌受到全國股轉(zhuǎn)公司紀律處分；

（五）【多次違法違規(guī)】最近三十六個月內(nèi)累計受到全國股轉(zhuǎn)公司三次紀律處分；

（六）【持續(xù)經(jīng)營能力存疑】存在《<中國注冊會計師審計準則第1324號-持續(xù)經(jīng)營>應(yīng)用指南》中列舉的影響其持續(xù)經(jīng)營能力的相關(guān)事項，且有下列情形之一的：

1．最近兩個年度的財務(wù)會計報告均不能以持續(xù)經(jīng)營為編制假設(shè)；

2．最近兩個年度的財務(wù)會計報告均被注冊會計師出具持續(xù)經(jīng)營能力存在不確定性的意見；

3．連續(xù)兩年被主辦券商出具了持續(xù)經(jīng)營能力存在不確定性的意見。

（七）【公司治理不健全-參照掛牌條件】不能依法召開股東大會或者不能形成有效決議，在十二個月內(nèi)不能恢復(fù)的；

（八）【無主辦券商督導(dǎo)】與主辦券商解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議，且未能在三個月內(nèi)與其他主辦券商簽署持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議的；

（九）【強制解散】被依法強制解散；

（十）【宣告破產(chǎn)】被法院宣告破產(chǎn)；

（十一）【兜底條款】全國股轉(zhuǎn)公司規(guī)定的其他強制終止掛牌情形。

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